Teil 5 – Nexus – Buchhaltung > Buchungslogiken > Buchungslogik ManoMano > Buchungslogiken ohne Bezugnahme auf Rechnungschreibende Plattformen

Wenn ein ManoMano-Abrechnungsbericht ohne Bezug auf eine Rechnungschreibende Plattform verbucht wird, erzeugt Nexus für die vereinnahmten Zahlungen entsprechende Erlösbuchungen.

Da der dem Erlös zugrundeliegende Umsatzsteuersatz im ManoMano-Abrechnungsbericht nicht enthalten ist, können alle Zahlungsein- und -ausgänge nur gegen ein einziges Erlöskonto gebucht werden. Unterliegen nicht alle Umsätze einem einzigen Steuersatz, müssen die Umsätze im empfangenden Finanzbuchhaltungssystem manuell getrennt werden. Als Erlös wird die Spalte Amount VAT incl (ab 10/2024: AMOUNT_VAT_INCL) des ManoMano-Abrechnungsberichtes verbucht.

Die Spalte Commission VAT incl (ab 10/2024: COMMISSION_VAT_INCL) wird für ManoMano-Vorgänge mit Bestellbezug (item ref enthält eine Bestell-Nr. (Mnnnn)) auf das in den Einstellungen hinterlegte Gebührenkonto gebucht.

Enthält die Spalte Item ref (ab 10/2024: REFERENCE) den Wert Abonnement oder ist leer, und die Spalte Item Type (ab 10/2024: TYPE) einen der Werte Element de facture, Eco-contribution, BOOSTER, ECO_CONTRIBUTION, ECO_CONTRIBUTION_SERVICE, REFUND_PENALTY, REFUND_PENALTY_REFUNDED, SPONSORED_PRODUCT, SUBSCRIPTION, SUBSCRIPTION_REFUNDED, so wird der Betrag in Spalte Amount VAT incl (ab 10/2024: AMOUNT_VAT_INCL) ebenfalls als Gebühr gebucht.

Alle anderen, von dieser Logik nicht erfassten Geschäftsvorfälle bzw. Beträge können per Kontierregel gebucht werden.

Hinweis

Ziehen Sie vor Anwendung dieser Form der Verbuchung unbedingt Ihre Steuerberatungskanzlei zu Rate!

Zahlung von Kunden / an Kunden:

Hier wird statt gegen ein OP-Konto direkt auf ein Erlöskonto gebucht.

Datev-Buchungssatz	Von Nexus gesetzter Wert
Umsatz in EUR	Betrag Amount Vat Incl lt. Abrechnungsinformation im Soll bei Zahlung einer Ausgangsrechnung Betrag Amount Vat Incl lt. Abrechnungsinformation im Haben bei Zahlung einer Gutschrift
BU	Wird nicht verwendet
Gegenkonto	Erlöskonto lt. Einstellungen
Beleg1	ManoMano Item ref oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Beleg2	lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Datum	Datum lt. ManoMano-Einstellungen: - Datum der Wertstellung des Zahlungseingangs - Transaktionsdatum des Vorgangs
Konto	Verrechnungskonto lt. Einstellungen
Buchungstext	ZG
WKZ	Wird nicht gesetzt.
Ums. Fremdwährung	Wird nicht gesetzt.
Wechselkurs	Wird nicht gesetzt.
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr.)	Wird nicht gesetzt
13b-Kennziffer	Wird nicht gesetzt
KOST1	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
KOST2	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
EU-Steuersatz	Wird nicht gesetzt

Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Bemerkungen (Zusatzinfoart Bemerkungen)	Identifikationsmerkmal zugeordneter Beleg \| Vorgang: Transaktionsdatum
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart)	Name des ManoMano-Plattformkontos in Nexus
Zusatzinfo Wechselkurse (Zusatzinfoart Wechselkursinfo)	Wird nicht gesetzt.

Bitte beachten Sie, dass die Zusatzinformationen nur dann übergeben werden, wenn der entsprechende Kenner in den allgemeinen Programmeinstellungen gesetzt wurde.

Buchung der Gebühr zum Bestellvorgang bei Abrechnung ohne Bestellbezug:

Ein Gebührentatbestand liegt vor, wenn in einem Vorgang mit Bestellbezug das Feld Commission VAT incl einen Wert enthält.

Pro Gebühreninformation wird jeweils ein Buchungssatz erzeugt!

Datev-Buchungssatz	Von Nexus gesetzter Wert
Umsatz in EUR	Betrag in Commission VAT incl lt. Abrechnungsinformation im Haben bei Zahlung von Gebühren (Belastung) Betrag in Commission VAT incl lt. Abrechnungsinformation im Soll bei Rückzahlung von Gebühren an den Händler
BU	Buchungsschlüssel lt. Einstellungen
Gegenkonto	Gebührenkonto lt Einstellungen. Siehe unten
Beleg1	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Beleg2	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Datum	Datum lt. ManoMano-Einstellungen: - Datum der Wertstellung des Zahlungseingangs - TransaktionsDatum des ManoMano-Vorgangs
Konto	ManoMano-Verrechnungskonto lt. Einstellungen
Buchungstext	Gebühr / <Item type>
WKZ	Wird nicht gesetzt.
Ums. Fremdwährung	Wird nicht gesetzt.
Wechselkurs	Wird nicht gesetzt.
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr.)	Wird nicht gesetzt
13b-Kennziffer	13b-Kennziffer lt. Einstellungen

KOST1	Bei aktivierter Kostenrechnung: Kostenstelle der Rechnung schreibenden Plattform. Ansonsten: lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
KOST2	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
EU-Steuersatz	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Bemerkungen (Zusatzinfoart Bemerkungen)	Identifikationsmerkmal zugeordneter Beleg \| Vorgang: Transaktionsdatum \| Gebühren-Bez.: Gebühr / <Item type>
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart)	Bezeichnung des Nexus Plattformkontos
Zusatzinfo Wechselkurse (Zusatzinfoart Wechselkursinfo)	Wird nicht gesetzt.

Bitte beachten Sie, dass die Zusatzinformationen nur dann übergeben werden, wenn der entsprechende Kenner in den allgemeinen Programmeinstellungen gesetzt wurde.

Buchung der ManoMano-Gebühr bei Abrechnung ohne Bestellbezug:

Ein Gebührentatbestand liegt vor, wenn die Spalte Item ref (ab 10/2024: REFERENCE) den Wert Abonnement enthält oder leer ist, und die Spalte Item Type (ab 10/2024: TYPE) einen der Werte Element de facture, Eco-contribution, BOOSTER, ECO_CONTRIBUTION, ECO_CONTRIBUTION_SERVICE, REFUND_PENALTY, REFUND_PENALTY_REFUNDED, SPONSORED_PRODUCT, SUBSCRIPTION, SUBSCRIPTION_REFUNDED. Dann wird der Betrag in Spalte Amount VAT incl (ab 10/2024: AMOUNT_VAT_INCL) ebenfalls als Gebühr gebucht.

Pro Gebühreninformation wird jeweils ein Buchungssatz erzeugt!

Datev-Buchungssatz	Von Nexus gesetzter Wert
Umsatz in EUR	Betrag in Amount VAT incl lt. Abrechnungsinformation im Haben bei Zahlung von Gebühren (Belastung) Betrag in Amount VAT incl lt. Abrechnungsinformation im Soll bei Rückzahlung von Gebühren an den Händler
BU	Buchungsschlüssel lt. Einstellungen
Gegenkonto	Gebührenkonto lt Einstellungen. Siehe unten
Beleg1	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Beleg2	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
Datum	Datum lt. ManoMano-Einstellungen: - Datum der Wertstellung des Zahlungseingangs - TransaktionsDatum des ManoMano-Vorgangs
Konto	ManoMano-Verrechnungskonto lt. Einstellungen
Buchungstext	Mano-Mano-Gebühr / <Item type>
WKZ	Wird nicht gesetzt.
Ums. Fremdwährung	Wird nicht gesetzt.
Wechselkurs	Wird nicht gesetzt.
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr.)	Wird nicht gesetzt
13b-Kennziffer	13b-Kennziffer lt. Einstellungen

KOST1	Bei aktivierter Kostenrechnung: Kostenstelle der Rechnung schreibenden Plattform. Ansonsten: lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
KOST2	Wird nicht gesetzt oder lt. Einstellung "Übergabe Zahldatum"
EU-Steuersatz	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Bemerkungen (Zusatzinfoart Bemerkungen)	Identifikationsmerkmal zugeordneter Beleg \| Vorgang: Transaktionsdatum \| Gebühren-Bez.: Mano-Mano-Gebühr / <Item type>
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart)	Bezeichnung des Nexus Plattformkontos
Zusatzinfo Wechselkurse (Zusatzinfoart Wechselkursinfo)	Wird nicht gesetzt.

Bitte beachten Sie, dass die Zusatzinformationen nur dann übergeben werden, wenn der entsprechende Kenner in den allgemeinen Programmeinstellungen gesetzt wurde.