Teil 5 – Nexus – Buchhaltung > Buchungslogiken > Buchungslogik Kaufland > Buchungslogik Zahlung / Gutschrift in Fremdwährung mit Bestellbezug in Verbindung mit Rechnungschreibender Plattform

Ein Vorgang mit Bestellbezug liegt immer dann vor, wenn der entsprechende Bereich der Kaufland-Abrechnung eine order_number enthält.

Unter einer order_number führt Kaufland dann jeweils verschiedene Beträge auf, die sich entweder auf eine Zahlung bzw. eine Gutschrift beziehen oder auf Gebühren, die im Zusammenhang mit der Abwicklung der Order angefallen sind.

Wenn die Kaufland-Abrechnung in einer Fremdwährung erfolgt, z. B. in CZK bei Kaufland-CZ, dann muss die Buchungslogik die Umrechnung der Fremdwährung berücksichtigen.

Nexus sucht nun die zu der order_number passende Ausgangsrechnung bzw. Gutschrift.
Anschließend berechnet Nexus den für die Verbuchung der Abrechnungsdaten anzuwendenden Wechselkurs aus dem Bruttobetrag des offenen Postens und dem in der Kaufland-Abrechnung ausgewiesenen Zahlbetrag zu der gefundenen Rechnung / Gutschrift.

Nexus greift bei der Ermittlung des Wechselkurses auf den jeweiligen zum order_date (bzw. booking_date, falls order_date leer ist) gültigen Euroreferenzkurs der Deutschen Bundesbank zurück.

Hinweis: Nexus verwendet hier deshalb bevorzugt das order_date, weil das Rechnungsdatum i.d.R. auch in zeitlicher Nähe zum order_date liegt, und somit die Wechselkursabweichungen zwischen Zahlung und Beleg möglichst gering gehalten werden. So können evtl. auch Teilzahlungen erkannt werden.

Der in der Kaufland-Abrechnung ausgewiesene Zahlbetrag ist immer brutto, d. h., dass noch keine Gebühren etc. abgezogen wurden. Der Zahlbetrag ist also nicht gleich dem Auszahlungsbetrag.

Nun führt Nexus folgende Buchungen aus:

1.Zahlung des offenen Postens durch Kaufland (Buchung in EUR)

2.Buchung der Kaufland Gebühren (Buchung in EUR)

3.Zahlung des offenen Postens durch Kaufland (Buchung in Fremdwährung)

4.Buchung der Kaufland Gebühren (Buchung in Fremdwährung)

Die Buchungen 3. und 4. dienen dazu, die Buchungen parallel in Fremdwährung abzubilden. Diese Buchungen sind rein statistische Buchungen, da die Umsätze in Fremdwährungen in der Datei mitgeliefert werden und demnach verbucht werden müssen.

Hinweis

Bitte beachten Sie, dass bei den Buchungen in Fremdwährung (3. und 4.) tatsächlich Fremdwährungsbeträge gebucht werden. Diese werden in den meisten Finanzbuchhaltungssystemen jedoch mit dem Währungskennzeichen Euro ausgewiesen.

Weil diese Kaufland-Abrechnungen ausschließlich Fremdwährung enthalten, wird der Betrag der Kaufland-Abrechnung nicht direkt auf das Bankkonto gebucht. Kaufland rechnet den Fremdwährungsbetrag mit einem eigenen Wechselkurs um. Dadurch kann es bei der Gegenbuchung (Bankzahlung auf Verrechnungskonto) zu Saldendifferenzen kommen. Diese Differenzen müssen Sie manuell in der Finanzbuchhaltung ausbuchen.

Die einzelnen Buchungen werden in den folgenden Tabellen beschrieben:

Ausgleich des offenen Postens durch die Kaufland-Zahlung:

Datev-Buchungssatz	Von Nexus gesetzter Wert
Umsatz in EUR	Umgerechneter Kaufland-Zahlungsbetrag lt. Abrechnungsinformation im Soll bei Zahlung einer Ausgangsrechnung Kaufland-Zahlungsbetrag lt. Abrechnungsinformation im Haben bei Zahlung einer Gutschrift
BU	Wird nicht verwendet
Gegenkonto	Über die Rechnungsdaten der Rechnung schreibenden Plattform ermitteltes Debitorenkonto
Beleg1	OP-Nr. der Rechnung schreibenden Plattform
Beleg2	Lt. Einstellungen Verwendung nur in Verbindung mit Datev-kompatiblen Systemen
Datum	Datum lt. Kaufland-Einstellungen: - booking Date des Kaufland-Vorgangs
Konto	Kaufland-Verrechnungskonto lt. Einstellungen
Buchungstext	Name des Kunden lt. Rechnung schreibender Plattform + Re-Nr. + ZG
WKZ	Währungskennzeichen der Fremdwährung des Kaufland-Marktplatzes (z. B. CZK bei Kaufland-CZ)
Ums. Fremdwährung	Kaufland-Zahlungsbetrag in Fremdwährung
Wechselkurs	Aus dem OP-Betrag in Euro und dem Zahlbetrag in Fremdwährung ermittelter Wechselkurs
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr. (B))	Wird nicht gesetzt
13b-Kennziffer	Wird nicht gesetzt
KOST1	Wird nicht gesetzt
KOST2	Wird nicht gesetzt
EU-Steuersatz (B)	Wird nicht gesetzt

Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr)	wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Bemerkungen (Zusatzinfoart Bemerkungen)	Kaufland-order_number + booking-Date
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name)	Aufbereiteter Name des Kunden aus der rechnungschreibenden Plattform, der zur Ermittlung des Debitorenkontos verwendet wurde
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart)	Kaufland
Zusatzinfo Wechselkurse (Zusatzinfoart Wechselkursinfo)	"Kaufland" + Datum Kaufland-Wechselkurs + Kaufland-Wechselkurs + "Bundesbank" + Datum Bundesbank-Wechselkurs + Bundesbank-Wechselkurs

Bitte beachten Sie, dass die Zusatzinformationen nur dann übergeben werden, wenn der entsprechende Kenner in den allgemeinen Programmeinstellungen gesetzt wurde.

Buchung der Gebühr bei Abrechnung mit Bestellbezug.

Pro Gebühreninformation wird jeweils ein Buchungssatz erzeugt!

Datev-Buchungssatz	Von Nexus gesetzter Wert
Umsatz in EUR	Umgerechneter Kaufland-Gebührenbetrag lt. Abrechnungsinformation im Haben bei Zahlung von Gebühren an Kaufland (Belastung) Kaufland-Gebührenbetrag lt. Abrechnungsinformation im Soll bei Rückzahlung von Gebühren an den Händler (Erstattung)
BU	Buchungsschlüssel lt. Einstellungen DatevStandardwert ist 9
Gegenkonto	Gebührenkonto lt. Einstellungen in den Buchungsregeln.
Beleg1	OP-Nummer der rechnungschreibenden Plattform
Beleg2	Lt. Einstellungen Verwendung nur in Verbindung mit Datev-kompatiblen Systemen
Datum	Datum lt. Kaufland-Einstellungen: - booking Date des Kaufland-Vorgangs
Konto	Kaufland-Verrechnungskonto lt. Einstellungen
Buchungstext	Gemäß der Einstellungen in der Buchungsregel
WKZ	Währungskennzeichen der Fremdwährung des Kaufland-Marktplatzes (z. B. CZK bei Kaufland-CZ)
Ums. Fremdwährung	Kaufland-Gebührenbetrag in Fremdwährung
Wechselkurs	Aus dem OP-Betrag in Euro und dem Zahlbetrag in Fremdwährung ermittelter Wechselkurs
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr. (B))	Wird nicht gesetzt
13b-Kennziffer	wird nicht gesetzt

KOST1	Bei aktivierter Kostenrechnung: Kostenstelle der Rechnung schreibenden Plattform
KOST2	wird nicht gesetzt
EU-Steuersatz (B)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Bemerkungen (Zusatzinfoart Bemerkungen)	Kaufland-order_number + booking-Date
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name)	Wird nicht gesetzt
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart)	Kaufland
Zusatzinfo Wechselkurse (Zusatzinfoart Wechselkursinfo)	"Kaufland" + Datum Kaufland-Wechselkurs + Kaufland-Wechselkurs + "Bundesbank" + Datum Bundesbank-Wechselkurs + Bundesbank-Wechselkurs

Bitte beachten Sie, dass die Zusatzinformationen nur dann übergeben werden, wenn der entsprechende Kenner in den allgemeinen Programmeinstellungen gesetzt wurde.