Dieser Abschnitt behandelt die für die Verbuchung von Amazon Pay Abrechnungen angewandte Buchungslogik.
Derzeit unterstützt Nexus nur Abrechnungen von Amazon Pay, die in Euro ausgestellt wurden.
Buchhalterisch betrachtet, handelt es sich bei den täglichen Auszahlungen von Amazon Pay an den Onlinehändler um ein Zahlungsavis. Das bedeutet, dass die Zahlung in einer Summe erfolgt und die Zusammensetzung der Gesamtsumme in einem separaten Schriftstück, dem sogenannten Avis erfolgt. Im Zusammenhang mit Amazon Pay ist das Avis, der aus der entsprechenden Amazon Pay-Sellercentral heruntergeladene Abrechnungsbericht (Siehe hierzu auch Teil 4 - Nexus - Datenbereitstellung aus Vorsystemen - Amazon Pay).
Im Gegensatz zu einer regulären Amazon-Abrechnung kann Nexus bei einer Amazon Pay Abrechnung nicht automatisch prüfen, ob die in der Abrechnungsdatei ausgewiesene Gesamtsumme der Summe der Einzelpositionen der Abrechnungsdatei entspricht.
Dementsprechend kommt der Verprobung in der Finanzbuchhaltung (Amazon Pay Verrechnungkonto) eine besondere Bedeutung zu.
Die Verbuchung der Amazon Pay-Abrechnungsdatei ist im Grunde recht einfach.
Alle Vorgänge, die durch die Abrechnung bezahlt werden, bucht man gegen ein eigenes Verrechnungskonto. Anschließend wird der entsprechende Zahlungseingang ebenfalls auf diese Verrechnungskonto gebucht. Ist das Verrechnungskonto danach ausgeglichen, ist die Amazon Pay-Abrechnung vollständig verbucht.
Die Amazon Pay-Buchungslogik muss auch nur drei Arten von Geschäftsvorfällen abdecken:
1.Zahlung / Gutschrift mit Bezug auf Rechnung schreibende Plattform
2.Zahlung / Erstattung von Gebühren ohne Bestellbezug
3.Anpassung des laufenden Einbehaltes (Current Reserve Amount)
Ähnlich wie bei PayPal beherrscht Nexus die Verbuchung von Amazon Pay-Abrechnungen auch alleinstehend, d. h. ohne Bezug auf eine Rechnung schreibende Plattform. In diesem Fall werden alle Zahlungen bzw. Gutschriften auf ein entsprechendes Erlöskonto gebucht.
Abb. Auszug aus einer von Nexus eingelesenen und aufbereiteten Amazon Pay-Abrechnungsdatei (Amazon Pay-Importdaten)