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Der eBayPament-Transaktionsbericht wird immer in einer bestimmten Währung (i. d. R. EUR) ausgewiesen.
Innerhalb des Berichtes können jedoch einzelne Geschäftsvorfälle in einer Fremdwährung (z. B. USD) ausgewiesen werden:
Abb. eBay Payment - Transaktionsbericht mit Geschäftsvorfällen in Fremdwährung
Für die Verbuchung des Berichts stellen die Fremdwährungstransaktionen zunächst ein Problem dar. Lediglich der Gesamtbetrag der Transaktion ist in der Währung des Abrechnungsberichtes angegeben. Alle anderen zu verbuchenden Teilbeträge (z. B. Gebühren) sind jedoch in der tatsächlichen Währung der Transaktion angegeben.
Um die einzelnen Teilbeträge verbuchen zu können, rechnet Nexus diese anhand des von eBay angegebenen Umrechnungskurses in die Währung EUR um.
Achtung! Die Wechselkursangabe von eBay-Payment weicht von der Wechselkursangabe von Nexus ab. Die Kursangabe von eBay bezieht sich ewnteder auf eine Fremdwährungseinheit ( 1 FWE = n EUR) oder ( 1 EUR = n FWE), wohingegen Nexus Kurse mit Basis 1 EUR = n FWE notiert.
Nexus rechnet den eBay-Umrechnungskurs ggf. so um, dass dieser immer 1 EUR = n FWE angibt. Die Umrechnung wird ggf. in der Zusatzinformation Wechselkursinfo dokumentiert.
Differenzen aus der Umrechnung eines EBayPayment-Vorgang
Durch die Umrechnung der Teilbeträge kommt es mitunter zu Differenzen von wenigen Eurocent. Um diese Differenzen zu korrigieren, fügt Nexus entsprechende Korrekturbuchungen in Höhe der Differenz ein und kennzeichnet diese entsprechend mit dem Buchungstext Korrektur Währungsumrechnung / von Nexus eingefügt.
Diese Differenzen werden dann auf die in den Einstellungen hinterlegen Konten für Aufwand bzw. Ertrag aus Währungsumrechnung gebucht.
Differenzen bei der Verbuchung der Zahlung auf eine Rechnung in Fremdwährung
Ebenfalls zu Differenzen kommt es, wenn Nexus eine EBayPayment-Zahlung einer in ursprünglich in Fremdwährungs ausgestellten Rechnung zuweist.
Die ursprünglich in Fremdwährung ausgestellte Rechnung wird unter Zuhilfenahme des Bundesbankkurses in EUR umgerechnet und eingebucht.
Da die EBay-Payment-Zahlung zeitlich nacheilt und die Umrechnung in EUR bereits von EBayPayment vorgenommen wurde, kommt es regelmäßig zu
umrechnungsbedingten Differenzen beim Ausgleich des offenen Postens. Diese Differenzen gleicht Nexus ebenfalls durch eine entsprechende Buchung auf die Konten für für Aufwand bzw. Ertrag aus Währungsumrechnung aus.
Hinweis
Buchungen aus Transaktionen in Fremdwährungen werden nur dann verdichtet, wenn die Originalbeträge auch nach der Verdichtung unverändert bleiben.
Im Falle von Rundungsdifferenzen kann es also vorkommen, dass Buchungen, die aus ein und demselben eBay-Payment-Vorgang stammen, NICHT verdichtet werden. Es handelt sich dabei nicht um eine Fehlfunktion, sondern um Absicht.
Datev-Buchungssatz |
Von Nexus gesetzter Wert |
Umsatz in EUR |
Differenzbetrag zwischen offenem Posten (Rechnung / Rechnungskorrektur) und der von Stripe auf diesen offenen Posten geleisteten Zahlung |
BU |
Wird nicht gesetzt |
Gegenkonto |
Debitorenkonto des offenen Postens |
Beleg1 |
Wird nicht gesetzt |
Beleg2 |
Wird nicht gesetzt |
Datum |
Datum lt. Stripe-Einstellungen: - Datum der Wertstellung des Zahlungseingangs - Created-Datum des Stripe-Vorgangs |
Konto |
Differenz > 0 (Stripe überzahlt OP): Ertrag aus Währungsumrechnung Differenz < 0 (Stripe unterzahlt OP): Verlust aus Währungsumrechnung |
Buchungstext |
Korrektur Whrg.umrechnung. OP-Ausgleich / von Nexus erzeugt |
WKZ |
Wird nicht gesetzt |
Ums. Fremdwährung |
Wird nicht gesetzt |
Wechselkurs |
Wird nicht gesetzt |
EU-Info (EU-Land / USt.-Ident.Nr.) |
Wird nicht gesetzt |
13b-Kennziffer |
Wird nicht gesetzt |
Zusatzinfo Rechnungs-Nr. (Zusatzinfoart RG_Nr) |
Rechnungs-Nr |
Zusatzinfo Kunden-Name (Zusatzinfoart Kunden-Name) |
Wird nicht gesetzt |
Zusatzinfo Zahlungsart (Zusatzinfoart Zahlungsart) |
Bezeichnung des Nexus Plattformkontos |