Für die Erzeugung des Umsatzsteuerberichts sind folgende Schritte notwendig:
•Erstellung des Umsatzsteuerberichts vorbereiten
•Umsatzsteuerbericht erstellen
Erstellung des Umsatzsteuerberichts vorbereiten
1.Sorgen Sie dafür, dass alle Berichtsdaten, die in den Berichtszeitraum einfließen sollen, in Nexus vorhanden sind.
Viele Finanzämter im Ausland verlangen zu jeder Rechnungskorrektur auch die vorausgehende Rechnung zur Prüfung. Laden Sie die Rechnungen und Rechnungskorrekturen
für den Berichtsraum und die zwei Monate davor in Nexus: Für den Bericht für März 2019 also die Rechnungsdaten ab 01.01.2019.
2.Wenn Sie am Amazon-PAN-EU-Programm teilnehmen, benötigen Sie den Amazon-Mehrwertsteuerbericht.
Dieser enthält vor allem die innergemeinschaftlichen Warenbewegungen, also Bewegungen zwischen europäischen Amazon-Warenlagern. Importieren Sie den Amazon-Mehrwertsteuerbericht für die gewünschte Berichtsperiode in Nexus. Den Amazon-Mehrwertsteuerbericht können Sie in der Amazon-Sellcercentral herunterladen,
3.Wenn nicht alle Zolltarifnummern und Einkaufspreise über Ihr Warenwirtschaftssystem bereitgestellt werden, müssen Sie für die Berichtszeit außerdem die Dekodi-Einkaufspreisliste bereitstellen.
Diese Datei enthält alle zur Berichtserstellung benötigten Daten. Sie muss vom Händler selbst zusammengestellt werden. Der Aufbau und die Struktur der dekodi-Einkaufspreisliste sind in unserem Schnittstellenhandbuch genau beschrieben.
4.Nachdem Sie die amavat-Einstellungen entsprechend vorgenommen haben, müssen Sie die Einstellungen der beteiligten rechnungsschreibenden Plattformen für die Umsatzsteuerberichterstellung anpassen:
Abb. Einstellungen für Umsatzsteuerbericht
In den gleichnamigen Felder erfassen Sie folgende Einstellungen für den Umsatzsteuerbericht:
Standardmäßig verwendete Artikel-Nr.:
Hier wählen Sie die Artikelnummer aus Ihrem Warenwirtschaftssystem, die auf der Rechnung angedruckt wird bzw. die Sie grundsätzlich verwenden.
Die hier eingestellte Artikelnummer muss auch im Feld Artikelnummer der dekodi-Standard-Einkaufspreisliste verwendet werden.
Über diese Artikelnummer ermittelt Nexus die Daten aus der Einkaufspreisliste.
Artikel-Nr., die als Amazon Seller SKU verwendet wird:
Stellen Sie hier die Artikelnummer aus Ihrem Warenwirtschaftssystem ein, die Sie als Amazon Seller SKU in Amazon verwenden.
Nexus benötigt diese Angabe um herauszufinden, welcher Artikel im Amazon-Mehrwertsteuerbericht bewegt wurde und die entsprechenden Preise zu ermitteln.
Standard steuerlicher Leistungstyp für Artikel:
Hier stellen Sie einen Defaul-Wert ein, der unter folgenden Voraussetzungen eingesetzt wird:
• In Ihrer dekodi-Standard-Einkaufspreisliste oder in Ihrem Warenwirtschaftssystem wurde nicht angegeben, welchen steuerlichen Leistungstyp ein Artikel hat.
•Der steuerliche Leistungstyp kann aus keinem anderen Vorsystem übernommen werden.
Mögliche Einstellungen sind:
•Waren / Güter (Standardeinstellung)
•Dienstleistungen
•Elektronische Dienstleistung, z.B. für Kochrezepte, Downloads, Online-Spiele o.ä.
Stichwort für die steuerliche Behandlung ist hier KEA/MOSS.
Umsatzsteuerbericht erzeugen
Um einen amavat-Bericht oder einen Umsatzsteuerbericht zu erzeugen, klicken Sie im Strukturbaum im Bereich USt.-Berichte/RAB auf den Punkt Amavat.
Anschließend klicken Sie auf dieses Symbol, um den Umsatzsteuerbericht zu erzeugen.
Abb. Anlegen eines neuen Umsatzsteuerberichts
Der Dialog Berichtszeitraum auswählen wird geöffnet. Legen Sie hier den Berichtszeitraum fest, für den Sie die Umsatzsteuerberichtsdaten ermitteln wollen:
Abb. Berichtszeitraum für den Umsatzsteuerbericht festlegen
Nachdem Sie den Berichtszeitraum mit OK bestätigt haben, beginnt Nexus mit der Erstellung des Umsatzsteuerberichts.
Die Erstellung kann - je nach Umfang - zwischen wenigen Sekunden und mehreren Minuten dauern.
Nachdem Nexus den Bericht erzeugt hat, erhalten Sie eine entsprechende Meldung:
Abb. Meldung für fertigen Umsatzsteuerbericht
Wenn Sie in den amavat-Einstellungen die Option eingestellt haben, dass fehlende oder falsche Zollberichtsnummern durch Standardwerte ersetzt werden,
prüft Nexus zunächst, ob für jede Kombination aus Versendungs-/Lieferland und Steuersatz einer entsprechender Zolltarifstandardwert vorhanden ist.
Wenn kein Standardwert vorhanden ist, bricht Nexus die Berichtserstellung mit der folgenden Fehlermeldung ab:
Abb. Meldung Abbruch Berichtserzeugung
In diesem Fall müssen Sie die fehlenden Umsatzsteuerüberleitungen in den allgemeinen Programmeinstellungen anlegen. Dieses Vorgehen ist im Abschnitt USt-Taric Überleitung beschrieben.
Im nächsten Abschnitt wird beschrieben, wie Sie den erzeugten Umsatzsteuerbericht nachbearbeiten und eventuelle Fehler korrigieren.