Wenn ein Zalando-Abrechnungsbericht ohne Bezug auf eine Rechnungschreibende Plattform verbucht wird, erzeugt Nexus für die vereinnahmten Zahlungen entsprechende Erlösbuchungen.
Da der dem Erlös zugrundeliegende Umsatzsteuersatz im Zalando-Abrechnungsbericht nicht enthalten ist, können alle Zahlungsein- und -ausgänge nur gegen ein einziges Erlöskonto gebucht werden. Unterliegen nicht alle Umsätze einem einzigen Steuersatz, müssen die Umsätze im empfangenden Finanzbuchhaltungssystem manuell getrennt werden.
Als Erlös wird die Spalte Gross Partner Revenue des Zalando-Abrechnungsberichtes verbucht.
Sofern die Abrechnungsinformation zu einer Order Gebühren enthält, ermittelt Nexus die entsprechenden Gebührenkonten und verbucht die jeweilige Gebühr darauf.
Die Spalten MKT/PAI (Marktplatzgebühren) sowie Payment Service Fee (Kosten des Geldverkehrs) werden als Gebühren verbucht.
Die Logik für die Verbuchung der Gebühren entspricht der Logik der Verbuchung von Gebühren mit Bestellbezug.
Alle anderen, von dieser Logik nicht erfassten Geschäftsvorfälle bzw. Beträge können per Kontierregel gebucht werden.
Hinweis
Ziehen Sie vor Anwendung dieser Form der Verbuchung unbedingt Ihre Steuerberatungskanzlei zu Rate!
Bitte beachten Sie:
Während in der Spalte Gross Partner Revenue der Umsatz in Brutto enthalten ist, sind die Beträge in den beiden Gebührenspalten in Netto.
Damit auch die Steuer auf die Gebühren korrekt verbucht werden kann, erzeugt Nexus bei der Verbuchung zwei zusätzliche Buchungssätze mit Betrag 0. Bitte erfassen Sie in diese Buchungssätze die jeweiligen Steuern auf die Gebühren, die Sie Ihrem Abrechnungsbericht (PDF) entnehmen können.
Sonderbehandlung bei unklaren Buchungsfällen:
Bei einigen Buchungsfällen kann Nexus nicht automatisch das Konto ermitteln.
Diese Buchungsfälle sind:
•Type = Cancelation, Subtype = Missing Sale
•Type = Cancelation, Subtype = Missing Return
•Type = Sale, Subtype = Manual Refund
Nexus erzeugt für diese Fälle jeweils Buchungssätze, in die als Gegenkonto das Klärungskonto bzw. 0 eingetragen ist.
Ist kein Klärungskonto definiert, werden die Buchungssätze zusätzlich mit einem entsprechenden Überarbeitungshinweis versehen, und müssen manuell überarbeitet und freigegeben werden.