Zahlung einer Rechnung über 36,04 € in Australischen Dollar.
Abb. PayPal-Importdaten
Abb. PayPal-Buchungsabfolge mit der Zahlung einer Rechnung in Fremdwährung
ohne Währungstausch
Der Wechselkurs ergibt sich aus dem Rechnungs-Bruttobetrag und dem PayPal-Bruttobetrag:
1 € = 36,04 AUD : 24,38 € => 1 € = 1,478261 AUD
Im nachfolgenden Beispiel werden folgende Konten verwendet:
11000 Debitorenkonto, das die auszugleichende Rechnung enthält
6855 PayPal-Gebühren
| 1811 | Hilfskonto Bankkonto in Euro, enthält die in € umgerechneten |
Fremdwährungstransaktionen
9012 Bankkonto Fremdwährung AUD
9013 Devisenkonto Fremdwährung AUD
Hinweis
Die Konten 9010 ff werden wegen der besseren Übersichtlichkeit verwendet.
Die Konten müssen auf jeden Fall auf den verwendeten Kontenrahmen abgestimmt werden!
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Nexus ermittelt die zu bezahlende Rechnung |
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Buchung des Zahlungseingangs gegen den offenen Posten auf dem Debitorenkonto. Der Fremdwährungsbetrag wird hierzu in € umgerechnet. Gegenkonto ist das Hilfskonto Bankkonto in Euro. |
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Der offene Posten ist nun ausgeglichen. |
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Die Gebühren werden mit dem ermittelten Wechselkurs umgerechnet: 2,03 AUD = 1,37 € und ebenfalls gegen das Hilfskonto Bankkonto in Euro gebucht. |
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Das Hilfskonto Bankkonto in Euro enthält nun das in € umgerechnete Guthaben der Fremdwährung |
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Buchung der Zahlung des Kunden in Fremdwährung! Gegenkonto ist das Devisenkonto Fremdwährung (9013) |
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Die Buchungen der Gebühren erfolgt ebenfalls in Fremdwährung. Gegenkonto ist wiederum das Devisenkonto (9013) |
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Das Bankkonto Fremdwährung enthält nun das Guthaben in AUD. Der Saldo des Hilfskontos Bankkonto in Euro muss nun dem umgerechneten Saldo der Fremdwährung entsprechen: 34,01 GBP : 1,478261 |
23,01